Rachunek Zysków i Strat: okresy roczne - Tablica: 1

Lp

Nazwa/Rok

2003

2004

2005

2006

I

Przychody netto ze sprzedaży produktów

41 746

27 126

28 653

10 772

II

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów

330

633

692

6 054

B

KOSZTY SPRZEDANYCH PRODUKTÓW, TOWARÓW I MATERIAŁÓW

44 587

29 596

31 134

17 244

I

Koszty wytworzenia sprzedanych produktów

44 304

29 148

30 498

12 310

II

Wartość sprzedanych towarów i materiałów

283

448

636

4 934

C

ZYSK(STRATA) BRUTTO ZE SPRZEDAŻY (A-B)

-2 511

-1 837

-1 789

-418

D

Koszty sprzedaży

586

283

342

167

E

Koszty ogólnego zarządu

3 007

2 825

3 272

2 406

F

ZYSK(STRATA) ZE SPRZEDAŻY (A-B)

-6 104

-4 945

-5 403

-2 991

G

POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE

1 184

1 076

4 138

3 368

I

Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych

149

2

325

2 039

II

Dotacje

-

-

167

483

III

Inne przychody operacyjne

1 035

1 074

3 646

846

H

POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE

4 023

2 545

1 724

831

II

Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych

2 780

1 592

580

375

III

Inne koszty operacyjne

1 243

953

1 144

456

I

ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (F+G-H)

-8 943

-6 414

-2 989

-454

J

PRZYCHODY FINANSOWE

1 042

1 154

2 791

3 308

II

Odsetki

688

595

4

374

III

Zysk ze zbycia inwestycji

-

-

-

2 823

IV

Aktualizacja wartości inwestycji

-

-

2 665

69

V

Inne

354

559

122

42

K

KOSZTY FINANSOWE

7 702

3 007

1 411

1 169

I

Odsetki

2 347

1 079

1 277

512

III

Aktualizacja wartości inwestycji

4 553

448

-

-

IV

Inne

802

1 480

134

657

L

ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI GOSPODARCZEJ (I+J-K)

-15 603

-8 267

-1 609

1 685

M

WYNIK ZDARZEŃ NADZWYCZAJNYCH

-2

-

-

-

I

Zyski nadzwyczajne

34

-

-

-

II

Straty nadzwyczajne

-36

-

-

-

N

ZYSK (STRATA) BRUTTO (L+M)

-15 605

-8 267

-1 609

1 685

O

Podatek dochodowy

-

-

-373

627

P

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)

-27

-400

-

-

R

ZYSK (STRATA) NETTO (N-O-P)

-15 578

-7 867

-1 236

1 058

Kapitał Własny: okresy roczne - Tablica: 1

Lp

Nazwa/Rok

2003

2004

2005

2006

I

KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY NA POCZĄTEK OKRESU PO KOREKTACH

25 730

10 152

2 286

1 050

1

KAPITAŁ (FUNDUSZ) PODSTAWOWY NA POCZĄTEK OKRESU PO KOREKTACH

3 037

3 037

3 037

3 037

1.2

KAPITAŁ (FUNDUSZ) PODSTAWOWY NA KONIEC OKRESU

3 037

3 037

3 037

3 037

2

KAPITAŁ (FUNDUSZ) ZAPASOWY NA POCZĄTEK OKRESU

19 410

19 634

4 057

-

2.1

Zmiany kapitału zapasowego

224

-15 577

-4 057

212

a)

Zwiększenie z tytułu:

224

-

-

212

-

Z podziału zysku (ustawowo)

216

-

-

-

-

Z likwidacji przeszacowanych środków trwałych

8

-

-

212

b)

Zmniejszenie z tytułu:

-

15 577

4 057

-

-

Pokrycia strat

-

15 577

4 057

-

2.2

STAN (FUNDUSZU) KAPITAŁU ZAPASOWEGO NA KONIEC OKRESU

19 634

4 057

-

212

3

KAPITAŁ (FUNDUSZ) Z AKTUALIZACJI WYCENY NA POCZĄTEK OKRESU

3 067

3 059

3 059

3 059

3.1

Zmiana kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny

-8

-

-

-212

b)

Zmniejszenie z tytułu ...

8

-

-

212

3.2

KAPITAŁ (FUNDUSZ) Z AKTUALIZACJI WYCENY NA KONIEC OKRESU

3 059

3 059

3 059

2 847

4

POZOSTAŁE KAPITAŁY (FUNDUSZE) REZERWOWE NA POCZĄTEK WYCENY

-

-

-

-

4.1

Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy)

-

-

-

-

a)

Zwiększenie z tytułu podziału zysku

-

-

-

-

4.2

POZOSTAŁE KAPITAŁY (FUNDUSZE) NA KONIEC WYCENY

-

-

-

-

5

ZYSK (STRATA) Z LAT UBIEGŁYCH NA POCZATEK OKRESU

216

-15 578

-7 867

-5 046

5.1

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu po korektach

216

216

-

-

b)

Zmniejszenie z tytułu wypłaty dywidendy

-

-

-

-

c)

Zmniejszenie z tytułu przeznaczenia zysku na kapitały rezerwowe

-

-

-

-

d)

Zmniejszenie z innego tytułu

-

216

-

-

5.2

Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu

216

-

-

-

5.3

Strata z lat ubiegłych na początek okresu po korektach

-

-15 794

-7 867

-5 046

a)

Zwiększenie z tytułu strat z ubiegłych lat do pokrycia

-

-

4 057

-

b)

Zmniejszenie z innego tytułu

216

-15 794

-

-

5.4

Strata z lat ubiegłych na koniec okresu

-216

-

-3 810

-5 046

5.5

ZYSK (STRATA) Z LAT UBIEGŁYCH NA KONIEC OKRESU

-

-

-3 810

-5 046

6

WYNIK NETTO

-15 578

-7 867

-1 236

1 058

a)

Zysk netto

-

-

-

1 058

b)

Strata netto

-15 578

-7 867

-1 236

-

II

KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY NA KONIEC OKRESU PO KOREKTACH

10 152

2 286

1 050

2 108

Przepływy Pieniężne: okresy roczne - Tablica: 1

Lp

Nazwa/Rok

2003

2004

2005

2006

A

PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (I-II)

1 136

-2 657

4 765

-3 077

I

ZYSK (STRATA) NETTO

-15 578

-7 867

-1 236

1 058

II

KOREKTY RAZEM

16 714

5 210

6 001

-4 135

1

Amortyzacja

2 506

2 411

780

1 338

2

Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych

-

-47

-133

-25

3

Odsetki, udziały w zyskach (dywidendy)

2 067

483

-1 274

-378

4

Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej

-131

448

-325

-4 930

5

Zmiany stanu rezerw

2 083

-196

-54

-31

6

Zmiana stanu zapasów

5 502

-3 165

-1 081

5 305

7

Zmiana stanu należności

6 678

316

2 642

3 525

8

Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyjątkiem pożyczek i kredy

-2 508

4 912

4 727

-8 152

9

Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych

-41

947

-575

-861

10

Inne Korekty

558

-899

1 294

74

B

PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ (I-II)

-141

2

325

8 401

I

WPŁYWY

2 397

2

8 061

10 230

1

Zbycie W.N.i P. oraz rzeczowych aktywów trwałych

149

2

8 061

3 544

3

Z aktywów finansowych w pozostałych jednostkach

-

-

-

6 661

a

Zbycie aktywów finansowych

-

-

-

6 283

d

Odsetki

-

-

-

378

4

Inne wpływy inwestycyjne

2 248

-

-

25

II

WYDATKI

-2 538

-

-7 736

-1 829

1

Nabycie W.N.i P. oraz rzeczowych aktywów trwałych

-1 208

-

-7 736

-1 783

3

Na aktywa finansowe w pozostałych jednostkach

-1 330

-

-

-

b

Udzielone pożyczki długoterminowe

-1 330

-

-

-

4

Inne wydatki inwestcyjne

-

-

-

-46

C

PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ (I-II)

-1 473

3 031

-4 539

-4 967

I

WPŁYWY

6 110

9 551

4 723

3 483

2

Kredyty i pożyczki

6 075

-

4 622

2 000

3

Emisja dłużnych papierów wartościowych

-

9 250

-

1 000

4

Inne wpływy finansowe

35

301

101

483

II

WYDATKI

-7 583

-6 520

-9 262

-8 450

4

Spłaty kredytów i pozyczek

-5 482

-5 093

-3 100

-

5

Wykup dłużnych papierów wartościowych

-

-623

-1 321

-5 393

6

Z tytułu innych zobowiązań finansowych

-

-

-4 752

-

8

Odsetki

-2 101

-483

-

-

9

Inne Wydatki finansowe

-

-321

-89

-3 057

D

PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM

-478

376

551

357

E

ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU

592

114

490

1 041

F

ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU

114

490

1 041

1 398

Bilans Aktywa: okresy roczne - Tablica: 1

Lp

Nazwa/Rok

2003

2004

2005

2006

A

AKTYWA TRWAŁE

23 028

21 756

14 808

10 774

I

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE

45

29

22

11

3

Inne W.N.i P.

45

29

22

11

II

RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE

21 652

20 470

11 611

10 506

1

Środki trwałe

21 652

20 470

11 611

10 506

b

Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej

21 652

20 470

11 611

10 506

IV

INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE

1 331

883

2 456

161

3

Długoterminowe aktywa finansowe

1 331

883

2 456

161

V

DŁUGOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE

-

374

719

96

1

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego

-

374

719

96

B

AKTYWA OBROTOWE

8 998

12 451

15 416

9 061

I

ZAPASY

4 519

7 684

6 603

1 298

1

Materiały

4 519

7 684

6 603

1 298

II

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE

4 250

3 934

6 576

3 051

a

Z tytułu dostawi usług

4 250

3 934

6 576

3 051

-

Powyżej 12 miesięcy

4 250

3 934

6 576

3 051

III

INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE

115

492

2 134

4 455

1

Krótkoterminowe aktywa finansowe

114

490

1 041

1 398

2

Inne inwestycje krótkoterminowe

1

2

1 093

3 057

IV

KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE

114

341

103

257

-

RAZEM AKTYWA

32 026

34 207

30 224

19 835

Bilans Pasywa: okresy roczne - Tablica: 1

Lp

Nazwa/Rok

2003

2004

2005

2006

A

KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY

10 152

2 286

1 050

2 108

I

Kapitał (fundusz) podstawowy

3 037

3 037

3 037

3 037

IV

Kapitał (fundusz) zapasowy

19 634

4 057

-

212

V

Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny

3 059

3 059

3 059

2 847

VI

Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe

-

-

-

-

VII

Zysk (strata) z lat ubiegłych

-

-

-3 810

-5 046

VIII

Zysk (strata) netto

-15 578

-7 867

-1 236

1 058

B

ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA

21 874

31 921

29 175

17 729

I

REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA

376

180

127

96

1

Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego

146

120

93

96

2

Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne

171

60

34

-

-

Długoterminowe

88

34

34

-

-

Krótkoterminowe

83

26

-

-

3

Pozostałe rezerwy

59

-

-

-

-

Krótkoterminowe

59

-

-

-

II

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE

4 350

3 100

-

-

4

Inne

4 350

3 100

-

-

III

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE

15 736

26 055

27 145

17 060

4

Z tytułu dostaw i usług

15 564

25 492

25 886

14 967

-

Do 12 miesięcy

990

7 592

9 354

7 560

-

Powyżej 12 miesięcy

14 574

17 900

16 532

7 407

9

Fundusze specjalne

172

563

1 259

2 093

IV

ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE

1 412

2 586

1 903

573

2

Inne rozliczenia międzyokresowe

1 412

2 586

1 903

573

a

Długoterminowe

137

771

1 015

197

b

Krótkoterminowe

1 275

1 815

888

376

-

RAZEM PASYWA

32 026

34 207

30 225

19 837

Analiza Wskaźnikowa: okresy roczne - Tablica: 1

Lp

Nazwa/Rok

2003

2004

2005

2006

-

WSKAŹNIKI PŁYNNOŚCI

-

-

-

-

1

Wskaźnik płynnosci bieżącej

1,84

0,85

0,77

0,60

2

Wskźnik płynności szybkiej

0,09

0,08

0,19

0,47

3

Wskaźnik podwyższonej płynności

-1,56

-0,31

-0,38

0,17

4

Wskaźnik płynności gotówkowej

0,44

-0,27

0,41

-0,31

5

Wskaźnik środków pieniężnych

0,04

0,05

0,19

0,44

6

Cykl zapasów

b.d.

80,23

88,85

85,70

7

Cykl należności

b.d.

0,00

0,00

0,00

8

Cykl zobowiązań bieżących

b.d.

82,67

133,69

233,52

9

Cykl zobowiązań krótkoterminowych

b.d.

82,67

133,69

233,52

10

Cykl środków pieniężnych

b.d.

-2,44

-44,84

-147,82

11

Cykl kapitału obrotowego

b.d.

4,54

-25,74

-72,42

-

POZIOM ZADŁUŻENIA

-

-

-

-

1

Wskażnik ogólnego zadłużenia

68,30

93,32

96,53

89,38

2

Wskaźnik zadłużenia kapitału własnego

2,15

13,96

27,79

8,41

3

Wskaźnik zadłużenia długoterminowego

42,85

135,61

0,00

0,00

4

Wskaźnik poziomu zadłużenia aktywów

4,98

6,60

b.d.

b.d.

-

ZDOLNOŚĆ OBSŁUGI ZADŁUŻENIA

-

-

-

-

1

Wskaźnik pokrycia obsługi długu I

-1,78

-1,41

-0,54

b.d.

2

Wskaźnik pokrycia obsługi długu II

-1,83

-1,35

-0,42

b.d.

3

Wskaźnik pokrycia zobowiązań odsetkowych

-6,43

-16,12

b.d.

b.d.

4

Wskaźnik pokrycia obsługi długu z nadwyżki finansowej

-1,72

-0,99

-0,15

b.d.

5

Wskaźnik wiarygodności kredytowej

-1,45

-0,98

-0,32

b.d.

6

Wskaźnik pokrycia zobowiązań ogółem nadwyżką finansową

b.d.

-20,28

-1,49

10,22

7

Wskaźnik pokrycia obsługi długu z gotówki operacyjnej

0,15

0,00

1,61

b.d.

8

Wskaźnik pokrycia zobowiązań odsetkowych z gotówki operacyjnej

0,54

0,00

b.d.

b.d.

9

Wskaźnik pokrycia zobowiązań długoterminowych gotówką operacyjną

0,26

0,00

b.d.

b.d.

10

Wskaźnik pokrycia zobowiązań ogółem gotówką operacyjną

b.d.

0,00

15,60

0,00

-

WSKAŹNIKI SPRAWNOŚCI

-

-

-

-

1

Wskaźnik poziomu kosztów

105,97

106,62

106,10

102,48

3

Wskaźnik kontroli kosztów ogólnych

7,15

10,18

11,15

14,30

4

Wskaźnik kontroli kosztów administracyjnych

8,54

11,20

12,32

15,29

5

Wskaźnik obciążenia przychodów kosztami finansowymi

17,39

10,03

3,89

4,97

6

Wskaźnik poziomu kosztów finansowych

b.d.

11,18

4,62

4,98

7

Wskaźnik obciążenia przychodów kapitałem własnym

b.d.

22,40

5,68

9,38

8

Udział zobowiązań bieżących w koszcie własnym sprzedaży

b.d.

19,23

30,93

54,32

9

Wskaźnik pokrycia kosztów kapitałem obrotowym netto

b.d.

1,14

-6,09

-18,07

10

Wskaźnik globalnrgo obrotu aktywami

b.d.

0,84

0,91

0,67

11

Wskaźnik rotacji aktywów trwałych

b.d.

1,24

1,61

1,32

12

Wskaźnik rotacji aktywów obrotowych

b.d.

2,59

2,11

1,37

13

Wskaźnik rotacji zapasów

b.d.

4,55

4,11

4,26

14

Wskaźnik rotacji należności

b.d.

6,78

5,58

3,50

15

Wskaźnik rotacji aktywów płynnych

b.d.

6,32

4,47

2,08

16

Wskaźnik rotacji kapitałów własnych

b.d.

4,46

17,59

10,66

17

Wskaźnik rotacji kapitałów stałych

b.d.

1,03

1,37

1,18

18

Wskaźnik rotacji zobowiązań ogółem

b.d.

1,03

0,96

0,72

19

Dźwignia aktywów

3,15

14,96

28,78

9,41

20

Wartość sprzedaży na 1 zatrudnionego

420,76

277,59

244,54

140,22

21

Zysk ze sprzedaży na 1 zatrudnionego

-61,04

-49,45

-45,03

-24,93

-

WSKAŹNIKI RENTOWNOŚCI

-

-

-

-

1

Stopa marży brutto

-5,97

-6,62

-6,10

-2,48

2

Rentowność sprzedaży

-14,51

-17,81

-18,41

-17,78

3

Rentowność operacyjna sprzedaży

-20,67

-22,24

-8,93

-2,25

4

Rentowność sprzedaży brutto

-35,20

-27,57

-4,44

7,17

5

Rentowność sprzedaży netto [ROS]

-35,14

-26,23

-3,41

4,50

6

Rentowność operacyjna

-14,88

-13,88

-6,60

4,38

7

Gotówkowa rentowność sprzedaży

0,03

-0,10

0,16

-0,18

8

ROA: stopa zwrotu z aktywów

b.d.

-23,76

-3,84

4,23

9

ROA II: stopa zwrotu z aktywów II

b.d.

-19,37

-9,28

-1,81

10

Rentowność altywów trwałych

b.d.

-35,13

-6,76

8,27

11

Rentowność aktywów obrotowych

b.d.

-73,36

-8,87

8,64

12

Pieniężna stopa zwrotu z aktywów

b.d.

-8,02

14,79

-12,29

13

ROE: rentowność kapitału włąsnego

b.d.

-126,50

-74,10

67,00

14

Rentowność kapitału stałego

b.d.

-27,86

-5,76

7,42

15

Pieniężna stopa zwrotu z kapitału własnego

b.d.

-42,72

285,67

-194,87

16

Pieniężna stopa zwrotu z kapitału stałego

b.d.

-9,90

22,20

-21,57